Liquiditätskrise: Was ist zu tun, wenn das Geld knapp wird?
Sven von Bismarck • 14. Februar 2025
Liquiditätskrise: Was ist zu tun, wenn das Geld knapp wird?
Eine gute Auftragslage und volle Auftragsbücher sind kein Garant für finanziellen Erfolg.
Viele Unternehmen sind trotz guter Geschäftszahlen in ernsthafte Schwierigkeiten geraten, da es an einem entscheidenden Faktor fehlt:
Liquidität.
Die Liquiditätskrise ist der Anfang einer gefährlichen Abwärtsspirale. Mit den richtigen Maßnahmen lässt sich Schlimmeres verhindern.
Was ist eine Liquiditätskrise?
Eine Liquiditätskrise entsteht, wenn ein Unternehmen seine fälligen Zahlungsverpflichtungen
nicht mehr fristgerecht erfüllen kann – zum Beispiel gegenüber Lieferanten, Mitarbeitern oder dem Finanzamt.
Dabei kann das Unternehmen im bilanziellen Sinne sogar noch „gesund“ erscheinen – entscheidend ist allein die Zahlungsfähigkeit im Hier und Jetzt.
Typische Symptome sind:
- Zahlungsschwierigkeiten bei Lieferantenrechnungen
- Engpässe bei Löhnen und Gehältern
- Verzögerte Steuer- und Sozialabgaben
- Mahnungen und drohende Zwangsvollstreckungen
Wichtig:
Ab dem Zeitpunkt der
Zahlungsunfähigkeit im Sinne von § 17 InsO (Insolvenzordnung) besteht die Pflicht zur Stellung eines Insolvenzantrags – spätestens innerhalb von drei Wochen.
Wird diese Pflicht verletzt, drohen dem Geschäftsführer zivilrechtliche Haftung und strafrechtliche Konsequenzen.
Deshalb ist eine frühzeitige Liquiditätsanalyse nicht nur wirtschaftlich geboten, sondern auch rechtlich unerlässlich.
Ursachen einer Liquiditätskrise
Die Gründe für eine angespannte Liquidität sind vielfältig:
- Zahlungsverzug der Kunden (hohe Außenstände)
- Fehlende Finanzierungsquellen (z.B. gekündigte Kreditlinien)
- Unerwartete Ausgaben (z.B. Reparaturen, Steuernachzahlungen)
- Ein mangelhaftes Working Capital Management
- Falsche Investitionen ohne ausreichende Liquiditätsreserve
- Unzureichende Planung und Kontrolle der Zahlungsströme
Was tun im Ernstfall?
Sobald erste Anzeichen einer Liquiditätskrise auftreten, heißt es: Handeln statt Abwarten!
1. Sofortige Liquiditätsanalyse
- Erstellen einer aktuellen Liquiditätsübersicht
- Prüfung aller fälligen Zahlungen und offenen Forderungen
- Identifikation kurzfristiger Liquiditätsreserven
2. Aktives Forderungsmanagement
- Mahnwesen verschärfen
- Anreize für schnelle Zahlungen setzen (z.B. Skonto)
- Ratenzahlungsvereinbarungen mit Schuldnern aushandeln
3. Kosten und Ausgaben straffen
- Nicht unbedingt notwendige Ausgaben sofort stoppen
- Miet-, Leasing- und Lieferverträge überprüfen
- Kurzfristige Einsparpotenziale realisieren
4. Verhandlungen mit Gläubigern und Finanzierungspartnern
- Zahlungsziele verlängern
- Stundungen erwirken
- Überbrückungskredite anfragen
5. Frühzeitige Kommunikation
- Offene und transparente Gespräche mit Banken, Lieferanten und Mitarbeitern
- Vertrauen erhalten – statt Gerüchte entstehen lassen
6. Gezielte Liquiditätsplanung für die Zukunft
- Erstellung eines Liquiditätsplans für mindestens 6–12 Monate
- Laufende Überwachung der Zahlungsströme
- Aufbau eines Liquiditätspuffers für unvorhergesehene Ereignisse
Fazit
Oft stellt eine Liquiditätskrise das größte unmittelbare Risiko für die Existenz eines Unternehmens dar, unabhängig von Umsatz oder Gewinn.
Und sie ist nicht nur ein wirtschaftliches Problem:
Nach § 17 InsO verpflichtet Zahlungsunfähigkeit die Geschäftsführung zu sofortigem Handeln, um persönliche Haftungsrisiken und strafrechtliche Konsequenzen zu vermeiden.
Es besteht eine gute Chance, wenn man frühzeitig Transparenz schafft, entschlossen handelt und offen kommuniziert, um die Krise zu bewältigen.
Denken Sie daran: Liquidität ist der Treibstoff eines Unternehmens – ohne sie läuft nichts.
Die aktuellen Zahlen des Statistischen Bundesamtes (Destatis) aus der Pressemitteilung Nr. 141 vom 11. April 2025 zeigen: Die Zahl der Unternehmensinsolvenzen in Deutschland ist im März 2025 im Vergleich zum Vorjahr um 5,7 % gestiegen. Besonders betroffen sind die Branchen Verkehr und Lagerei, Baugewerbe sowie sonstige wirtschaftliche Dienstleistungen.
Auch die Verbraucherinsolvenzen haben deutlich zugenommen.
Vor diesem Hintergrund ist es für Unternehmen wichtiger denn je, frühzeitig Risiken zu erkennen und gezielte Maßnahmen zu ergreifen. Dazu gehören der Aufbau von Frühwarnsystemen, optimiertes Liquiditätsmanagement und gegebenenfalls der Einsatz von Restrukturierungsinstrumenten wie dem StaRUG.
Die Verbindung zum Blogpost vom 28. März 2025 zeigt: Unternehmen, die früh handeln, können Insolvenzrisiken effektiv entgegenwirken und ihre Zukunft sichern.
Wenn die Insolvenz einer GmbH zur Privatinsolvenz des Geschäftsführers führen kann
Eine Ergebnis- oder Liquiditätskrise verlangt schnelles und gezieltes Handeln, um das Unternehmen zu stabilisieren und zukunftsfähig aufzustellen.
Wichtige Instrumente dafür sind eine präzise Liquiditätsplanung, konsequentes Kostenmanagement und das Erzielen schneller operativer Erfolge. Zusätzlich braucht es oft eine strategische Neuausrichtung, gegebenenfalls neue Finanzierungsquellen und eine offene Kommunikation mit Mitarbeitern, Banken und Geschäftspartnern.
Wer frühzeitig Transparenz schafft und die richtigen Werkzeuge einsetzt, kann Krisen nicht nur überstehen, sondern als Unternehmen gestärkt daraus hervorgehen.
Eine Ergebniskrise entsteht, wenn Unternehmen trotz stabiler Umsätze in ihrer Ertragskraft nachlassen. Die Ursachen dafür reichen von steigenden Kosten und veränderten Marktbedingungen bis hin zu fehlender Innovation oder Managementfehlern.
Eine Ergebniskrise ist ein ernstzunehmendes Warnsignal, das frühzeitiges und gezieltes Handeln erfordert.
Wichtige erste Schritte sind eine klare Analyse der Ursachen, das Optimieren von Kosten und Prozessen, eine mögliche strategische Neuausrichtung und eine offene Kommunikation mit dem Team.
Wer die Ergebniskrise als Chance zur Veränderung nutzt, kann sein Unternehmen nicht nur stabilisieren, sondern langfristig sogar stärken und resilienter machen.
Unternehmenskrisen können jedes Unternehmen treffen – oft unerwartet und mit weitreichenden Folgen. Die Ursachen reichen von finanziellen Problemen über Managementfehler bis hin zu externen Schocks und Reputationsverlusten. In einer Krise verändern sich Dynamik und Stimmung im Unternehmen deutlich: Unsicherheit wächst, Vertrauen schwindet, und die Verantwortung wiegt schwer.
Doch mit einer klaren Bestandsaufnahme, offener Kommunikation, dem Fokus auf das Wesentliche und der Bereitschaft, externe Hilfe anzunehmen, lassen sich Wege aus der Krise finden. Entscheidend ist, Krisen nicht nur als Bedrohung zu sehen, sondern auch als Chance für Wachstum und Neuausrichtung.
Mit Ehrlichkeit, Mut und Entschlossenheit kann jede Krise der Anfang einer stärkeren Zukunft sein.